📈 Simulador APV

¿Qué es el APV y cómo funciona el beneficio?

El APV (Ahorro Previsional Voluntario) es un mecanismo legal para reducir impuestos mientras ahorras para tu pensión. Debes elegir entre dos regímenes:

• Régimen A: El Estado te deposita directamente un bono del 15% de lo que ahorraste, con tope de 6 UTM anuales (~$423.528).
• Régimen B: Tus aportes se descuentan de tu base imponible, reduciendo el impuesto que pagas cada mes. Ideal si estás en tramos altos de impuesto (23%+).
• Estrategia mixta: en algunos casos conviene usar una parte en A y otra en B. Eso depende de tu base imponible efectiva, de tu tramo marginal y de cuánto del bono A todavía puedes aprovechar.

Si retiras antes de jubilar, en Régimen A devuelves el bono; en Régimen B pagas impuesto diferido más una sobretasa. El APV es un instrumento de largo plazo.

⚠️ Valores referenciales. Parámetros económicos vigentes al momento del build. Si no ingresas el imponible, este simulador usa tu sueldo bruto como aproximación. En Régimen B trata el tope de 50 UF mensuales para aportes por planilla y el tope conjunto anual de 600 UF como referencias normativas para estimar beneficio tributario. Para información oficial visita la Superintendencia de Pensiones y el SII.

Antes de decidir régimen, revisa la guía completa de APV para entender beneficios, límites y costos de retiro anticipado. Si tu duda cambió y ya no es tributaria, vuelve a la reforma previsional 2025 o a fondos AFP A-E.

Preguntas frecuentes sobre APV

¿Qué es el APV y en qué se diferencia del ahorro en la AFP?

El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un instrumento de ahorro complementario a la cotización obligatoria en la AFP (10% del sueldo imponible). Mientras la cotización obligatoria va a tu cuenta individual de capitalización, el APV se realiza de forma adicional y voluntaria, y tiene beneficios tributarios que el ahorro común no tiene.

¿Cuándo conviene el Régimen A y cuándo el Régimen B?

El Régimen A conviene si tus ingresos son bajos o medianos y estás exento o en tramos bajos del impuesto a la renta: el Estado te bonifica directamente el 15% de tus aportes (hasta 6 UTM anuales de bono). El Régimen B conviene si tienes ingresos altos y pagas una tasa marginal elevada en el Impuesto Global Complementario, ya que el aporte reduce tu base imponible y el ahorro tributario puede superar la bonificación del Régimen A.

¿Puedo retirar mi APV antes de jubilar?

Sí, puedes retirar el APV antes de pensionarte, pero el retiro anticipado conlleva un costo tributario: si usaste Régimen A, debes devolver la bonificación estatal recibida. Si usaste Régimen B, el monto retirado se agrega a tu renta del año y tributa según tu tasa marginal, más un recargo adicional del 3%. Por este motivo el APV es más útil si el horizonte de ahorro supera los 10 años.

¿Cuánto es el monto máximo de APV que puedo aportar al año?

El tope del APV con beneficio tributario es 600 UF anuales en Régimen B. Para el Régimen A, el bono estatal se topa en el equivalente a 6 UTM anuales (15% sobre lo aportado hasta ese tope). Puedes aportar más allá de estos límites, pero el exceso no recibe beneficio tributario.

¿El APV reduce mi impuesto en la Operación Renta?

Sí, pero solo en Régimen B. Los aportes al APV en Régimen B se deducen de tu renta imponible antes de calcular el Impuesto Global Complementario (F-22). Esto puede reducir lo que debes pagar o aumentar tu devolución en abril. En Régimen A, la bonificación es un abono directo en tu cuenta de APV, no una deducción del impuesto.

¿Qué pasa con mi APV si me cambio de AFP o de institución?

El APV puede estar depositado en tu AFP, en un banco, en una administradora de fondos mutuos o en una compañía de seguros. Si te cambias de AFP, el APV que tengas en esa AFP se traspasa junto con tu saldo de cuenta individual. Si el APV está en otra institución (banco o fondo mutuo), el traspaso de AFP no lo afecta.